中國證券監(jiān)督管理委員會 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令

　　　　　　　　　　　　　　第26號



　　現(xiàn)發(fā)布《證券投資基金托管資格管理辦法》,自2005年1月1日起施行。



　　　　　　　　　　　　　　 中國證券監(jiān)督管理委員會主席:尚福林

　　　　　　　　　　　　　　 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會主席:劉明康



　　　　　　　　　　證券投資基金托管資格管理辦法



　　第一條 為了規(guī)范證券投資基金托管資格管理,維護(hù)證券投資基金托管業(yè)務(wù)競爭秩序,保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人合法權(quán)益,促進(jìn)證券投資基金健康發(fā)展,根據(jù)《證券投資基金法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》及其他相關(guān)法律、行政法規(guī),制定本辦法。

　　第二條 商業(yè)銀行從事證券投資基金(以下簡稱基金)托管業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國銀監(jiān)會)核準(zhǔn),依法取得基金托管資格。

　　未取得基金托管資格的商業(yè)銀行,不得從事基金托管業(yè)務(wù)。

　　第三條 申請基金托管資格的商業(yè)銀行(以下簡稱申請人),應(yīng)當(dāng)具備下列條件:

　　(一)最近3個會計年度的年末凈資產(chǎn)均不低于20億元人民幣,資本充足率符合監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定；

　　(二)設(shè)有專門的基金托管部門,并與其他業(yè)務(wù)部門保持獨(dú)立；

　　(三)基金托管部門擬任高級管理人員符合法定條件,擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少于5人,并具有基金從業(yè)資格；

　　(四)有安全保管基金財產(chǎn)的條件；

　　(五)有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；

　　(六)基金托管部門有滿足營業(yè)需要的固定場所、配備獨(dú)立的安全監(jiān)控系統(tǒng)；

　　(七)基金托管部門配備獨(dú)立的托管業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng),包括網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、應(yīng)用系統(tǒng)、安全防護(hù)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；

　　(八)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；

　　(九)最近3年無重大違法違規(guī)記錄；

　　(十)法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

　　第四條 申請人應(yīng)當(dāng)具備安全保管基金財產(chǎn)的下列條件和能力:

　　(一)有從事基金托管業(yè)務(wù)的設(shè)備與設(shè)施；

　　(二)為每只基金單獨(dú)建賬,保持基金資產(chǎn)的完善與獨(dú)立；

　　(三)將所托管的基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開保管；

　　(四)依法監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；

　　(五)依法執(zhí)行基金管理人的指令,處分、分配基金資產(chǎn)；

　　(六)依法復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值和申購、贖回價格；

　　(七)妥善保管基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表等相關(guān)資料；

　　(八)有健全的托管業(yè)務(wù)制度。

　　第五條 申請人應(yīng)當(dāng)具有健全的清算、交割業(yè)務(wù)制度,清算、交割系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定:

　　(一)系統(tǒng)內(nèi)證券交易結(jié)算資金在兩小時內(nèi)匯劃到賬；

　　(二)從交易所安全接受交易數(shù)據(jù)；

　　(三)與基金管理人、基金注冊登記機(jī)構(gòu)、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)等相關(guān)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)安全對接；

　　(四)依法執(zhí)行基金管理人的投資指令,及時辦理清算、交割事宜。

　　第六條 申請人的基金托管營業(yè)場所、安全防范設(shè)施、與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施和相關(guān)制度,應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定:

　　(一)基金托管部門的營業(yè)場所相對獨(dú)立,配備門禁系統(tǒng)；

　　(二)接觸到基金交易數(shù)據(jù)的業(yè)務(wù)崗位有單獨(dú)的辦公房間,無關(guān)人員不能隨意進(jìn)入；

　　(三)有完善的基金交易數(shù)據(jù)保密制度；

　　(四)有安全的基金托管業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；

　　(五)有基金托管業(yè)務(wù)的應(yīng)急處理方案,具備應(yīng)急處理能力。

　　第七條 申請人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報送下列申請材料,同時抄報中國銀監(jiān)會:

　　(一)申請書；

　　(二)具有證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的凈資產(chǎn)和資本充足率專項驗資報告；

　　(三)設(shè)立專門基金托管部門的證明文件；

　　(四)內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置和崗位職責(zé)規(guī)定；

　　(五)基金托管部門擬任高級管理人員和執(zhí)業(yè)人員基本情況,包括擬任高級管理人員任職資格申請材料,擬任執(zhí)業(yè)人員名單、履歷、基金從業(yè)資格證明復(fù)印件、專業(yè)培訓(xùn)及崗位配備情況；

　　(六)關(guān)于安全保管基金財產(chǎn)有關(guān)條件的報告；

　　(七)關(guān)于基金清算、交割系統(tǒng)的運(yùn)行測試報告；

　　(八)辦公場所平面圖、安全監(jiān)控系統(tǒng)設(shè)計方案和安裝調(diào)試情況報告；

　　(九)基金托管業(yè)務(wù)備份系統(tǒng)設(shè)計方案和應(yīng)急處理方案、應(yīng)急處理能力測試報告；

　　(十)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章制度,包括業(yè)務(wù)管理、操作規(guī)程、基金會計核算、基金清算管理、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控、內(nèi)控與風(fēng)險管理、信息系統(tǒng)管理、保密與檔案管理、重大可疑情況報告、應(yīng)急處理及其他履行基金托管人職責(zé)所需的規(guī)章制度；

　　(十一)開辦基金托管業(yè)務(wù)的商業(yè)計劃書；

　　(十二)中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

　　第八條 中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自收到申請材料之日起5個工作日內(nèi)作出是否受理的決定。申請材料齊全、符合法定形式的,向申請人出具書面受理憑證；申請材料不齊全或者不符合法定形式的,應(yīng)當(dāng)一次告知申請人需要補(bǔ)正的全部內(nèi)容。

　　第九條 中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自受理申請材料之日起20個工作日內(nèi)作出行政許可決定。中國證監(jiān)會作出予以核準(zhǔn)決定的,應(yīng)當(dāng)會簽中國銀監(jiān)會；作出不予核準(zhǔn)決定的,應(yīng)當(dāng)說明理由并告知申請人,行政許可程序終止。

　　中國銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自收到會簽件之日起20個工作日內(nèi),作出行政許可決定。中國銀監(jiān)會作出予以核準(zhǔn)決定的,中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會共同簽發(fā)批準(zhǔn)文件,并由中國證監(jiān)會頒發(fā)基金托管業(yè)務(wù)許可證；中國銀監(jiān)會作出不予核準(zhǔn)決定的,應(yīng)當(dāng)說明理由并告知申請人,行政許可程序終止。

　　第十條 中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會在作出核準(zhǔn)決定前,應(yīng)當(dāng)聯(lián)合對商業(yè)銀行擬設(shè)立基金托管部門的籌建情況進(jìn)行現(xiàn)場核查。

　　現(xiàn)場核查應(yīng)當(dāng)由兩名以上的工作人員進(jìn)行。

　　現(xiàn)場核查的時間不計算在前條規(guī)定的期限內(nèi)。

　　第十一條 取得基金托管業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行為基金托管人。

　　基金托管人應(yīng)當(dāng)及時申請基金托管部門高級管理人員任職資格和執(zhí)業(yè)人員的執(zhí)業(yè)資格,并辦理相應(yīng)的任職手續(xù)。

　　第十二條 基金托管人應(yīng)當(dāng)守法經(jīng)營,誠實(shí)信用,恪盡職守,勤勉盡責(zé),切實(shí)履行法定和約定的職責(zé)。

　　第十三條 基金托管人應(yīng)當(dāng)依法采取措施,確�；�金托管和代銷業(yè)務(wù)相互獨(dú)立,切實(shí)保障基金財產(chǎn)的完整與獨(dú)立。

　　第十四條 基金托管人應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與其他基金托管人之間的溝通和交流,不得進(jìn)行不正當(dāng)競爭,不得壟斷市場。

　　第十五條 申請人隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假申請材料的,中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會不予受理或者不予行政許可,并給予警告,申請人在一年內(nèi)不得再次申請基金托管資格。

　　申請人以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得基金托管資格的,中國證監(jiān)會商中國銀監(jiān)會撤銷基金托管資格,處以警告、罰款,由中國證監(jiān)會注銷基金托管業(yè)務(wù)許可證；中國銀監(jiān)會可以區(qū)別不同情形,責(zé)令申請人對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分,或者對其給予警告、罰款,或者禁止其一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作；申請人在3年內(nèi)不得再次申請基金托管資格；涉嫌犯罪的,依法移送司法機(jī)關(guān),追究刑事責(zé)任。