(1996年7月30日國家外匯管理局發(fā)布)

　　第一條 為完善境內(nèi)機構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理，根據(jù)《結(jié)匯、 售匯及付匯管理規(guī)定》第十一條和第十五條規(guī)定，特制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱境內(nèi)機構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付系指境內(nèi)機構(gòu)從事對外貿(mào)易和非貿(mào)易活動所發(fā)生的外幣現(xiàn)鈔提取、支付、收取、結(jié)匯和轉(zhuǎn)現(xiàn)匯行為。

　　第三條 境內(nèi)機構(gòu)資本項目項下不得收付外幣現(xiàn)鈔。

　　第四條 境內(nèi)機構(gòu)單筆提取不超過等值一萬美元的外幣現(xiàn)鈔， 可以持《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》(以下簡稱(規(guī)定))中第二章規(guī)定的有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)直接到經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的銀行(以下簡稱銀行)辦理。

　　第五條 境內(nèi)機構(gòu)單筆提取超過等值一萬美元的外幣現(xiàn)鈔， 須持《規(guī)定》中規(guī)定的有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)向外匯局申請，由外匯局審核真實性后予以核準。銀行須憑外匯局核準件辦理。外匯局在核準外幣現(xiàn)鈔提取時，應區(qū)分貿(mào)易和非貿(mào)易性質(zhì)，審核外幣現(xiàn)鈔提取的真實性和必要性。對于貿(mào)易項下銀行匯路暢通的，原則上不得支付外幣現(xiàn)鈔。

　　第六條 外商投資企業(yè)支付外藉、華僑、港澳臺職工工資和境外差旅費， 如需提取外幣現(xiàn)鈔，單筆不超過等值一萬美元的可以持董事會決議、完稅證明直接到銀行辦理；單筆超過等值一萬美元的，須持董事會決議、完稅證明向外匯局申請，由外匯局審核真實性后予以核準。銀行須憑外匯局核準件辦理。

　　第七條 境內(nèi)機構(gòu)進出口貿(mào)易項下傭金(含回扣)不得收付外幣現(xiàn)鈔。

　　第八條 除另有規(guī)定者外， 境內(nèi)機構(gòu)從事非貿(mào)易活動一般不得收取外幣現(xiàn)鈔，如因特殊情況收取的外幣現(xiàn)鈔，必須報外匯局核準后向銀行辦理結(jié)匯。

　　第九條 境內(nèi)機構(gòu)從事對外貿(mào)易活動收取的外幣現(xiàn)鈔必須向銀行辦理結(jié)匯， 不得自行保留或存入銀行轉(zhuǎn)為現(xiàn)匯。

　　第十條 境內(nèi)機構(gòu)從事對外貿(mào)易活動收取的外幣現(xiàn)鈔辦理結(jié)匯時，憑對外合同、發(fā)票、蓋有海關(guān)驗訖章的出口收匯核銷單、海關(guān)簽章的入境申報單正本辦理。銀行為境內(nèi)機構(gòu)辦理現(xiàn)鈔結(jié)匯后，應當在上述有關(guān)單證上簽注結(jié)匯金額、日期并加蓋戳記，留存單證復印件備查，同時出具出口收匯核銷專用聯(lián)結(jié)匯水單。

　　第十一條 對于單筆超過等值一萬美元的現(xiàn)鈔結(jié)匯， 銀行應辦理結(jié)匯登記并按照附表格式按季向外匯局報送“境內(nèi)機構(gòu)外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯統(tǒng)計表”。

　　第十二條 對違反本規(guī)定的，按照《中華人民共和國外匯管理條例》處罰。

　　第十三條 本辦法由國家外匯管理局負責解釋。

　　第十四條 本辦法自公布之日起施行。