證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第1號
《上市交易公告書的內(nèi)容與格式》
第一章 總 則
第二章 上市交易公告書
第一節(jié) 重要聲明與提示
第二節(jié) 基金概覽
第三節(jié) 基金的募集與上市交易
第四節(jié) 持有人戶數(shù)、持有人結(jié)構(gòu)及前十名持有人
第五節(jié) 基金主要當事人簡介
第六節(jié) 基金合同摘要
第七節(jié) 基金財務(wù)狀況
第八節(jié) 基金投資組合
第九節(jié) 重大事件揭示
第十節(jié) 基金管理人承諾
第十一節(jié) 基金托管人承諾
第十二節(jié) 基金上市推薦人意見
第十三節(jié) 備查文件目錄
第三章 附 則
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范證券投資基金(以下簡稱"基金")上市交易的信息披露行為,保護基金份額持有人合法權(quán)益,根據(jù)《證券投資基金法》(以下簡稱《基金法》)及《證券投資基金信息披露管理辦法》(以下簡稱《管理辦法》),制訂本準則。
第二條 凡根據(jù)《基金法》等有關(guān)法律法規(guī)在中華人民共和國境內(nèi)公開發(fā)售基金份額并申請在證券交易所上市交易的基金,基金管理人應當按照本準則的規(guī)定編制基金上市交易公告書。
第三條 基金管理人的董事會及其董事應當保證基金上市交易公告書內(nèi)容的真實性、準確性和完整性,承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,并就其保證承擔個別及連帶責任。
基金托管人應當保證基金上市交易公告書中基金財務(wù)會計資料等內(nèi)容的真實性、準確性和完整性,承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
第四條 本準則的規(guī)定是對基金上市交易公告書信息披露的最低要求。凡在基金招募說明書披露日至本上市交易公告書刊登日期間所發(fā)生的對投資者投資決策有重大影響的信息,不論本準則是否有明確規(guī)定,基金管理人均應披露。
第五條 若本準則某些具體要求對基金確不適用的,基金管理人可根據(jù)實際情況在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下做出適當修改,同時予以說明。基金管理人未披露本準則規(guī)定內(nèi)容的,應以書面形式報告基金上市交易的證券交易所同意,并報中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱"中國證監(jiān)會")備案。
第六條 基金上市交易公告書封面應載明基金名稱、"上市交易公告書"字樣和公告日期等。
第七條 基金份額獲準在證券交易所上市交易后,基金管理人應在基金上市交易日前三個工作日,將基金上市交易公告書至少登載在一種由中國證監(jiān)會指定的全國性報刊及基金管理人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站上。在指定報紙上刊登的上市交易公告書最小字號為標準五號字。
第八條 在基金上市交易公告書披露前,任何當事人不得泄露與其有關(guān)的信息,或利用這些信息謀取不正當利益。
第九條 基金管理人應當按照《管理辦法》第三十一條規(guī)定的方式履行置備義務(wù)。
第十條 基金上市交易公告書公開披露后第二個工作日,基金管理人應將上市交易公告書報送中國證監(jiān)會,報送時應采用電子文本及書面報告兩種方式,書面報告不得少于二份。
第二章 上市交易公告書
第一節(jié) 重要聲明與提示
第十一條 在上市交易公告書顯要位置作重要聲明與提示,內(nèi)容包括但不限于：
本基金上市交易公告書依據(jù)《證券投資基金法》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第1號<上市交易公告書的內(nèi)容與格式>》和《證券交易所證券投資基金份額上市交易規(guī)則》的規(guī)定編制,本基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。本基金托管人保證本報告書中基金財務(wù)會計資料等內(nèi)容的真實性、準確性和完整性,承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
中國證監(jiān)會、證券交易所對本基金上市交易及有關(guān)事項的意見,均不表明對本基金的任何保證。凡本上市交易公告書未涉及的有關(guān)內(nèi)容,請投資者詳細查閱×年×月×日登載于××報刊和××網(wǎng)站的本基金招募說明書。
第二節(jié) 基金概覽
第十二條 列示以下內(nèi)容：基金簡稱、交易代碼、截至公告日前兩個工作日的基金份額總額和基金份額凈值、本次上市交易份額、上市交易的證券交易所、上市交易日期、基金管理人、基金托管人、上市推薦人等。
第三節(jié) 基金的募集與上市交易
第十三條 披露本次上市前基金募集情況,至少包括：基金募集申請的核準機構(gòu)和核準文號、基金運作方式、基金合同期限、發(fā)售日期、發(fā)售價格、發(fā)售期限、發(fā)售方式、發(fā)售機構(gòu)、驗資機構(gòu)名稱、募集資金總額及入賬情況、基金備案情況、基金合同生效日及該日的基金份額總額等。
第十四條 披露基金上市交易的主要內(nèi)容,至少包括：基金上市交易的核準機構(gòu)和核準文號、上市交易日期、上市交易的證券交易所、基金簡稱、基金交易代碼、本次上市交易份額、未上市交易份額的流通規(guī)定等。
第四節(jié) 持有人戶數(shù)、持有人結(jié)構(gòu)及前十名持有人
第十五條 分別列示截至公告日前兩個工作日基金的下列信息：基金份額持有人戶數(shù)、平均每戶持有的基金份額；機構(gòu)投資者和個人投資者持有的基金份額及占總份額的比例；基金前十名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例等。
第五節(jié) 基金主要當事人簡介
第十六條 列示基金管理人的下列信息：管理人名稱、法定代表人、總經(jīng)理、注冊資本、注冊地址、設(shè)立批準文號、工商登記注冊的法人營業(yè)執(zhí)照文號、經(jīng)營范圍、股東、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及職能、人員情況、信息披露負責人及咨詢電話、基金管理業(yè)務(wù)情況簡介、管理本基金的基金經(jīng)理(或基金經(jīng)理小組成員)的姓名及主要經(jīng)(學)歷等。
第十七條 列示基金托管人的下列信息：托管人名稱、法定代表人、注冊資本、注冊地址、專門基金托管部門的負責人、人員情況、信息披露負責人及咨詢電話、托管業(yè)務(wù)情況簡介等。
第十八條 列示基金上市推薦人的下列信息：推薦人名稱、法定代表人、注冊地址、聯(lián)系人及聯(lián)系電話等。
第十九條 列示基金驗資機構(gòu)的下列信息：驗資機構(gòu)名稱、法定代表人、注冊地址、經(jīng)辦注冊會計師及聯(lián)系電話等。
第六節(jié) 基金合同摘要
第二十條 摘錄基金合同的部分內(nèi)容,至少應包括：
(一)基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)；
(二)基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則；
(三)基金收益分配原則、執(zhí)行方式；
(四)作為基金管理人、基金托管人報酬的管理費、托管費的提取、支付方式；
(五)與基金財產(chǎn)管理、運用有關(guān)的其他費用的提取、支付方式與比例；
(六)基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制；
(七)基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式；
(八)基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式；
(九)爭議解決方式；
(十)基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式。
第七節(jié) 基金財務(wù)狀況
第二十一條 簡要列示在基金招募說明書中已披露的財務(wù)會計資料(若有)；列示基金募集期間相關(guān)費用明細及節(jié)余；簡要披露基金發(fā)售后至上市交易公告書公告前的重要財務(wù)事項。
第二十二條 披露截至公告日前兩個工作日當日的基金資產(chǎn)負債表。
第八節(jié) 基金投資組合
第二十三條 按《證券投資基金信息披露編報規(guī)則第4號<基金投資組合報告的編制及披露>》等相關(guān)規(guī)定披露截至公告日前兩個工作日當日的基金投資組合情況,包括：
(一)基金資產(chǎn)組合情況。
(二)按行業(yè)分類的股票投資組合(若有股票投資)。
(三)按市值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票明細(若有股票投資)；指數(shù)基金若兼具積極投資和指數(shù)投資的,應分別按積極投資和指數(shù)投資列示前五名股票明細。
(四)按券種分類的債券投資組合。
(五)按市值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券明細。
(六)投資組合報告附注。
