第五章 轉(zhuǎn)托管
上市開放式基金份額的轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)包含兩種類型：系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管和跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管。
一、系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管
投資者擬將托管在某證券營業(yè)部的上市開放式基金份額轉(zhuǎn)托管到其他證券營業(yè)部，或?qū)⑼泄茉谀炒N機(jī)構(gòu)的上市開放式基金份額轉(zhuǎn)托管到其他代銷機(jī)構(gòu)，可通過系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管辦理。
�。ㄒ唬┳兏C券營業(yè)部的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管流程
1．在正式申請辦理轉(zhuǎn)托管之前，投資者須確定其上市開放式基金份額擬轉(zhuǎn)入證券營業(yè)部的席位代碼號。
2．T日（交易日），投資者持有效身份證明文件和深圳證券賬戶卡到轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部申請辦理上市開放式基金份額的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)。
3．T日，轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部受理投資者申請后，按照中國結(jié)算深圳分公司相關(guān)數(shù)據(jù)接口規(guī)范申報(bào)轉(zhuǎn)托管。
申報(bào)數(shù)據(jù)中指定上市開放式基金代碼同時(shí)指定轉(zhuǎn)托管數(shù)量的，按投資者指定數(shù)量辦理。申報(bào)數(shù)據(jù)中指定上市開放式基金代碼而未指定轉(zhuǎn)托管數(shù)量的，視同將該上市開放式基金全部份額轉(zhuǎn)出（含當(dāng)日買進(jìn)份額）。申報(bào)數(shù)據(jù)中未指定上市開放式基金代碼的，視同投資者將所有上市證券（包括上市開放式基金在內(nèi)）全部轉(zhuǎn)出。
4．T日晚，中國結(jié)算深圳分公司向轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部發(fā)送已確認(rèn)和未確認(rèn)的轉(zhuǎn)托管數(shù)據(jù)，并向轉(zhuǎn)入方證券營業(yè)部發(fā)送已確認(rèn)的轉(zhuǎn)托管數(shù)據(jù)。
5．自T+1日始，投資者可通過轉(zhuǎn)入方證券營業(yè)部申請賣出基金份額。
�。ǘ┳兏鸸芾砣思按N機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管流程
1．投資者在轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處辦理轉(zhuǎn)托管手續(xù)前，應(yīng)確保已在轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人辦妥基金賬戶注冊或注冊確認(rèn)手續(xù)。
2．T日，投資者在轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處申報(bào)轉(zhuǎn)托管，注明開放式基金賬戶號碼、基金代碼、轉(zhuǎn)托管份額以及轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人代碼。
3．T日日終，TA系統(tǒng)對轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，并對合格轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行相關(guān)操作處理。
4．T＋1日，TA系統(tǒng)向轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人發(fā)送成功及失敗轉(zhuǎn)托管處理回報(bào)，并向轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人發(fā)送成功轉(zhuǎn)托管處理回報(bào)。
5．自T+2日始，投資者可通過轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人贖回基金份額。
�。ㄈ┫到y(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管相關(guān)限制
處于募集期內(nèi)的上市開放式基金份額不得辦理系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管。
二、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管
�。ㄒ唬┬柁k理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管的情形
投資者通過深交所交易系統(tǒng)獲得的基金份額托管在證券營業(yè)部并登記在證券登記系統(tǒng)中；投資者通過基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)獲得的基金份額托管在代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處并登記在TA系統(tǒng)中。投資者如需將登記在證券登記系統(tǒng)中的基金份額轉(zhuǎn)托管到TA系統(tǒng)（基金份額由證券營業(yè)部轉(zhuǎn)托管到代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人），或?qū)⒌怯浽赥A系統(tǒng)中的基金份額轉(zhuǎn)托管到證券登記結(jié)算系統(tǒng)（基金份額由代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人轉(zhuǎn)托管到證券營業(yè)部），應(yīng)辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管手續(xù)。
�。ǘ┛缦到y(tǒng)轉(zhuǎn)托管的賬戶規(guī)定
上市開放式基金份額跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管只限于在深圳證券賬戶和以其為基礎(chǔ)注冊的深圳開放式基金賬戶之間進(jìn)行。
�。ㄈ┩顿Y者擬將上市開放式基金份額從證券登記系統(tǒng)轉(zhuǎn)入TA系統(tǒng)，按以下程序辦理（證券營業(yè)部轉(zhuǎn)代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人）：
1．投資者在正式申請辦理轉(zhuǎn)托管手續(xù)前，應(yīng)確保已在轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處成功辦理開放式基金賬戶注冊或開放式基金賬戶注冊確認(rèn)，并獲知該代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人代碼（該代碼為六位阿拉伯?dāng)?shù)字，首位數(shù)字為6）。
2．T日，投資者持有效身份證明文件和深圳證券賬戶卡到轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部提出跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申請，轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部按照中國結(jié)算深圳分公司相關(guān)數(shù)據(jù)接口規(guī)范申報(bào)轉(zhuǎn)托管，必須注明轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人代碼、證券賬戶號碼、基金代碼和轉(zhuǎn)托管數(shù)量，申報(bào)轉(zhuǎn)出的基金代碼不能為空，委托數(shù)量須為大于0的整數(shù)份。
3．T日收市后，證券登記系統(tǒng)對轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部上傳的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，若為有效申報(bào)則記減投資者證券賬戶中的基金份額，并將上述轉(zhuǎn)托管申報(bào)發(fā)送TA系統(tǒng)。轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部可于T日晚接收中國結(jié)算深圳分公司反饋的有效申報(bào)處理結(jié)果和無效申報(bào)信息。
4．T日晚，TA系統(tǒng)對跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，對于合格轉(zhuǎn)托管申報(bào)，TA系統(tǒng)將轉(zhuǎn)入基金份額記入投資者深圳開放式基金賬戶中；對于不合格轉(zhuǎn)托管申報(bào)，TA系統(tǒng)將對轉(zhuǎn)入的基金份額做掛賬處理，投資者可通過擬轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人申請調(diào)賬。
5．TA系統(tǒng)自開放式基金賬戶記增轉(zhuǎn)入基金份額之日起，開始計(jì)算投資者基金份額的持有時(shí)間。
6．T＋1日，TA系統(tǒng)將有效申報(bào)處理結(jié)果發(fā)送轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人。
7．自T＋2日始，投資者可以在轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處申報(bào)贖回基金份額。
（四）投資者擬將上市開放式基金份額從TA系統(tǒng)轉(zhuǎn)入證券登記系統(tǒng)，按以下程序辦理（代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人轉(zhuǎn)證券營業(yè)部）：
1．在正式申請辦理轉(zhuǎn)托管之前，投資者須確定其上市開放式基金份額擬轉(zhuǎn)入證券營業(yè)部的席位代碼。
2．T日，投資者在轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)提出跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申請，注明轉(zhuǎn)入證券營業(yè)部席位代碼、開放式基金賬戶號碼、基金代碼、轉(zhuǎn)托管數(shù)量，其中轉(zhuǎn)托管數(shù)量須為整數(shù)份。
3．T日，TA系統(tǒng)對代銷機(jī)構(gòu)上傳的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，對檢查有效的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)記減投資者開放式基金賬戶中的基金份額。
由于跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管導(dǎo)致開放式基金賬戶中上市開放式基金份額低于基金管理人規(guī)定的單個(gè)賬戶最低持有限額時(shí)，TA系統(tǒng)對剩余基金份額進(jìn)行強(qiáng)制贖回處理。
4．T＋1日，證券登記系統(tǒng)對跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，若為合格轉(zhuǎn)托管申報(bào)，證券登記系統(tǒng)將轉(zhuǎn)入基金份額記入投資者深圳證券賬戶中；若為不合格申報(bào)（如轉(zhuǎn)入賬戶在當(dāng)日被注銷或其他情況），證券登記系統(tǒng)先將轉(zhuǎn)入基金份額掛賬處理，投資者可通過轉(zhuǎn)入方證券營業(yè)部向中國結(jié)算深圳分公司申請調(diào)賬。
5．T＋1日，TA系統(tǒng)和證券登記系統(tǒng)分別將跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管處理回報(bào)發(fā)送轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)和轉(zhuǎn)入方證券營業(yè)部。
6．自T＋2日始，投資者可以通過轉(zhuǎn)入方證券營業(yè)部申報(bào)在深交所賣出或贖回基金份額。
�。ㄎ澹┛缦到y(tǒng)轉(zhuǎn)托管相關(guān)限制
處于下列情形之一的上市開放式基金份額不得辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管：
1．處于募集期內(nèi)的上市開放式基金份額；
2．分紅派息前R－2日至R日（R日為權(quán)益登記日）的上市開放式基金份額；
3．處于質(zhì)押、凍結(jié)狀態(tài)的上市開放式基金份額。
第六章 權(quán)益分派
一、權(quán)益分派原則
上市開放式基金權(quán)益分派分別由中國結(jié)算公司證券登記系統(tǒng)和TA系統(tǒng)依據(jù)權(quán)益登記日（R日）各自的投資者名冊數(shù)據(jù)進(jìn)行。
二、權(quán)益分派方式
證券登記系統(tǒng)只可進(jìn)行現(xiàn)金紅利分派，TA系統(tǒng)可按投資者選擇進(jìn)行現(xiàn)金紅利或紅利再投資分派。
三、權(quán)益分派流程
�。ㄒ唬┳C券登記系統(tǒng)權(quán)益分派流程
1．在刊登分紅派息公告（預(yù)告）前兩個(gè)工作日，基金管理人應(yīng)向中國結(jié)算深圳分公司登記存管部提交基金分紅派息方案（預(yù)案）及基金分紅派息公告（預(yù)告），并和深交所基金債券部聯(lián)系刊登公告的相關(guān)事宜。
中國結(jié)算深圳分公司對上述材料進(jìn)行審核，并可以根據(jù)業(yè)務(wù)安排情況另行確定基金權(quán)益登記日。
2．中國結(jié)算深圳分公司將審核通過的分紅派息公告（預(yù)告）轉(zhuǎn)發(fā)給深交所基金債券部，基金管理人可以在確定公告日的前一工作日16：00之后與深交所基金債券部聯(lián)系確認(rèn)。
