2005年，聯(lián)合國(guó)提出普惠金融(inclusive financial system)的理念，普惠金融理論內(nèi)容希望推動(dòng)建立為社會(huì)各階層所有成員提供公平、普惠金融理論便捷、安全、低成本服務(wù)的金融體系。普惠金融的實(shí)質(zhì)就是將需要金融服務(wù)的所有人納入金融服務(wù)范圍，讓所有人得到適當(dāng)?shù)呐c其需求相匹配的金融服務(wù)。普惠金融理念應(yīng)當(dāng)是金融服務(wù)的最高準(zhǔn)則，普惠金融理論也是衡量一國(guó)金融體系公平性的最高標(biāo)準(zhǔn)。

中國(guó)金融體系經(jīng)過(guò)多年的改革在諸多方面取得了巨大成就，但一些深層次的結(jié)構(gòu)性問(wèn)題仍然相當(dāng)嚴(yán)重，其中金融服務(wù)的廣度和深度存在明顯的不足。普惠金融理論有調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，在中國(guó)，大多數(shù)有信貸需求的家庭只能通過(guò)民間借貸來(lái)滿(mǎn)足，普惠金融理論四分之三的農(nóng)村家庭借貸更是依賴(lài)于非正規(guī)的民間渠道。注5大多數(shù)小微企業(yè)難以從正規(guī)金融渠道獲得貸款。在中國(guó)，金融體系的資金配置更多地傾向于大中型企業(yè)特別是國(guó)有企業(yè)，普惠金融理論財(cái)富管理的重點(diǎn)主要在高收入群體，而針對(duì)數(shù)量眾多且十分活躍的小微企業(yè)和中低收入階層的金融服務(wù)被嚴(yán)重忽視。從這個(gè)意義上說(shuō)，普惠金融理論中國(guó)現(xiàn)行金融體系的本質(zhì)是一種大企業(yè)金融和富人金融。金融服務(wù)的嚴(yán)重不平衡性，推動(dòng)了社會(huì)貧富差距的擴(kuò)大，背離了普惠金融的基本理念。